Perbezaan antara ELSS dan PPF

ELSS adalah dana bersama ekuiti terbuka yang bukan sahaja menyediakan penjimatan cukai tetapi juga memberi peluang kepada pelabur untuk mengembangkan wang. Sebaliknya, Ppf merujuk kepada sejenis dana simpanan, yang boleh dibuka oleh mana-mana orang yang bergaji atau tidak dijual untuk meletak wang mereka untuk mengurangkan beban cukai.

Salah satu kebimbangan utama semua pembayar cukai adalah untuk mengurangkan liabiliti cukai sebanyak mungkin. Dan untuk tujuan ini, mereka mengambil jalan keluar dari pelbagai potongan di bawah Akta Cukai Pendapatan, 1961. Di bawah seksyen 80 c Jumlah maksimum potongan yang dibenarkan kepada penilai dalam tahun kewangan ialah Rs. 1,50,000.

Untuk memanfaatkan potongan ini, penilai perlu melabur jumlah dalam dana/skim seperti LIC, PPF, deposit tetap bank dan ELSS. Daripada jalan pelaburan ini, PPF dan ELSS dianggap sebagai skim penjimatan cukai yang paling berkesan. Oleh itu, di sini kita akan membincangkan perbezaan mereka, lihatlah.

Kandungan: ELSS vs PPF

1. Carta Perbandingan
2. Definisi
3. Perbezaan utama
4. Kesimpulan

Carta Perbandingan

Definisi ELSS

ELSS atau biasanya dipanggil sebagai skim penjimatan berkaitan ekuiti adalah dana bersama ekuiti yang pelbagai, yang merupakan pelaburan yang boleh ditolak cukai di bawah seksyen 80 c Akta Cukai Pendapatan, 1961. Skim ini adalah tawaran dua-dalam-satu untuk pelabur, dalam erti kata bahawa pendeposit bukan sahaja mendapat penghargaan modal tetapi juga mendapat manfaat cukai.

Tempoh penguncian minimum ELSS adalah tiga tahun dari tarikh pelaburan dibuat. Pelaburan boleh dibuat dalam satu pukulan, i.e. Jumlah sekaligus atau menggunakan laluan SIP (pelan pelaburan sistematik).

Ia mempunyai pilihan dividen dan pertumbuhan, di mana pilihan dividen melayakkan pelabur untuk menerima pendapatan dividen secara tetap setiap tahun, setiap kali diisytiharkan. Sebaliknya, dalam pilihan pertumbuhan, pelabur mendapat jumlah sekaligus apabila pelaburan matang.

Semasa membuat pelaburan dalam ELSS, pelabur mesti menyelidik prestasi ELSS dalam jangka panjang dan butiran lain seperti nisbah perbelanjaan, ketahanan dana, portfolio, pendekatan pengurus dana yang berkaitan dengan pelaburan dan sebagainya.

Definisi PPF

Dana Simpanan Awam, tidak lama lagi dikenali sebagai PPF adalah Skim Run Kerajaan Pusat, yang dimulakan di bawah Akta Dana Simpanan Awam, 1968. PPF adalah jalan pelaburan jangka panjang yang boleh digunakan oleh semua jenis pelabur.

Dana pelabur dilaburkan dalam bon dan sekuriti kerajaan atau korporat. Oleh itu, mereka mempunyai kadar faedah tetap yang diumumkan oleh Kerajaan Kesatuan semasa belanjawan. Ia juga bebas dari sebarang risiko pasaran. Selanjutnya, ia menarik manfaat cukai, i.e. Jumlah yang didepositkan dalam PPF adalah potongan yang dibenarkan di bawah seksyen 80 c Akta Cukai Pendapatan, 1961 dan oleh itu penilai dapat menjimatkan cukai sehingga Rs. 1,50,000.

Seseorang boleh mendepositkan wang dalam akaun PPF melalui cek, wang tunai, draf permintaan, neft atau mod deposit lain, sama ada dalam jumlah sekali atau dalam 12 ansuran.

Dalam PPF, jumlahnya dikunci selama tempoh 15 tahun dan jumlah yang berdiri dalam kredit akaun dapat ditarik balik. Pendeposit dibenarkan membuat pengeluaran separa setelah selesai tahun keenam. Pelanggan boleh meneruskan akaun walaupun selepas 15 tahun dengan melanjutkan lagi untuk blok 5 tahun dan dalam tempoh itu, pelanggan boleh membuat satu pengeluaran setahun.

Perbezaan utama antara ELSS dan PPF

Perbezaan antara ELSS dan PPF boleh ditarik dengan jelas berdasarkan alasan berikut:

1. Skim simpanan ELSS atau ekuiti yang berkaitan adalah dana bersama ekuiti, di mana pelabur boleh melabur jumlah yang ditentukan sama ada dalam jumlah sekaligus atau dalam SIP untuk istilah tetap. Mengenai dana yang melampau, PPF atau Public Provident, seperti namanya, adalah jenis atau dana simpanan, yang boleh dibuka oleh mana -mana orang, untuk menjimatkan wang mereka untuk jangka masa panjang.
2. Di ELSS, wang pelabur dilaburkan oleh pengurus dana dalam saham ekuiti pelbagai syarikat. Sebaliknya, dalam PPF, wang dilaburkan oleh bank dalam bon kerajaan atau korporat atau sekuriti.
3. Oleh kerana ELSS dikaitkan dengan pasaran naik dan turun, risiko yang terlibat adalah tinggi. Sebaliknya, sebagai PPF disokong oleh kerajaan, risiko lebih rendah.
4. Tempoh kunci dalam kes ELSS adalah 3 tahun dan oleh itu pelabur tidak dibenarkan mengeluarkan wang untuk istilah yang ditetapkan. Bertentangan, dalam ppf jumlahnya disimpan untuk jangka masa 15 tahun. Dari 15 tahun ini, pelanggan akaun tidak dapat mengeluarkan wang untuk lima tahun pertama, selepas pengeluaran separa dibenarkan.
5. Pulangan ELSS berdasarkan prestasi pasaran ekuiti, jadi biasanya lebih tinggi daripada jenis pelaburan lain. Tidak seperti, pulangan PPF biasanya ditetapkan oleh kerajaan pusat semasa bajet.
6. Jumlah minimum yang akan didepositkan dalam akaun PPF ialah Rs. 500, dan jumlah maksimum ialah Rs. 1,50,000. Sebaliknya, ELSS boleh dimulakan dengan jumlah minimum Rs. 500, sedangkan tidak ada had pada jumlah maksimum.
7. Faedah ELSS hanya dibenarkan apabila pelaburan dibuat atas nama penilai. Walau bagaimanapun, dalam hal pemegangan bersama, pelabur pertama harus menjadi penilai. Sebaliknya, sekiranya pelaburan dalam PPF, akaun PPF boleh dibuka dalam nama penilai sendiri, atau nama pasangannya atau nama anaknya.

Kesimpulan

Selepas perbincangan yang mendalam mengenai kedua-dua skim ini, agak jelas bahawa seseorang harus pergi untuk PPF apabila dia ingin melabur sejumlah besar wang untuk jangka masa yang panjang kerana ia adalah dana yang tidak berisiko. Sebaliknya, seseorang boleh memilih untuk melabur dalam ELSS apabila jumlah yang dilaburkan adalah kurang dan pelaburan dibuat untuk jangka masa yang singkat.

Singkatnya, jalan pelaburan anda akan berdasarkan apa yang anda harapkan dari pelaburan dan jumlah risiko yang anda sudah bersedia untuk menanggung.