RRSP vs. TFSA
- 4161
- 1147
- Ricardo Koelpin IV
Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar (RRSP) dan Akaun Simpanan Bebas Cukai (TFSA) Adakah dua pilihan pelaburan untuk warganegara Kanada. RRSP mempunyai pelbagai kelebihan cukai berbanding melabur di luar akaun yang disimpan cukai dan direka untuk pelaburan jangka panjang. TFSA adalah pilihan pelaburan jangka pendek dan, tidak seperti RRSP, tidak mempunyai penalti cukai untuk pengeluaran awal dana. Pendapatan yang diperolehi dalam TFSA - termasuk keuntungan modal dan dividen - tidak dikenakan cukai.
Carta Perbandingan
Perbezaan - Persamaan -| RRSP | TFSA | |
|---|---|---|
|
| |
| Bermaksud | Rancangan Penjimatan Persaraan Berdaftar. | Akaun simpanan bebas cukai. |
| Apa ini | Pelan simpanan persaraan berdaftar adalah jenis akaun Kanada untuk memegang aset simpanan dan pelaburan. RRSP mempunyai pelbagai kelebihan cukai berbanding melabur di luar akaun yang disebutkan cukai. | Akaun Simpanan Bebas Cukai adalah akaun yang memberikan manfaat cukai untuk menjimatkan di Kanada. Pendapatan pelaburan, termasuk keuntungan modal dan dividen, yang diperolehi dalam TFSA tidak dikenakan cukai, walaupun ditarik balik. |
| Tujuan utama | Penjimatan Persaraan. | Sebarang atau simpanan umum. |
| Cukai | Sumbangan boleh ditolak cukai, sementara pengeluaran tertakluk kepada cukai. | Sumbangan tidak boleh ditolak cukai, tetapi pengeluaran tidak dikenakan cukai. |
| Had sumbangan | 18% daripada pendapatan tahun sebelumnya, sehingga $ 24,270 (untuk 2014). | $ 5,500 (pada tahun 2014). |
| Had umur | Sumbangan mesti menghentikan tahun selepas pemegang akaun bertukar 71. | Tiada had umur. |
| Aset yang diluluskan | Akaun simpanan, sijil pelaburan yang dijamin (GIC), bon, pinjaman gadai janji, dana bersama, amanah pendapatan, saham korporat, mata wang asing dan dana yang ditaja buruh. | Akaun simpanan, sijil pelaburan yang dijamin (GIC), bon, pinjaman gadai janji, dana bersama, amanah pendapatan, saham korporat, mata wang asing dan dana yang ditaja buruh. |
| Penalti pengeluaran awal | Tertakluk kepada penangguhan cukai. | Tiada penalti untuk sebarang pengeluaran. |
| Program pengeluaran khas | Rancangan pembeli rumah; Pelan Pembelajaran Hidup Lama. | N/a. |
| Pelaburan asing | Sesuai untuk pelaburan asing. Tiada had kandungan asing. | Tidak baik untuk pelaburan asing. Tidak diiktiraf oleh IRS sebagai kenderaan terlindung cukai, 15% penangguhan cukai ke atas dividen. |
| Kematian awal | Melainkan jika dipindahkan ke pasangan, dianggap sebagai pendapatan, dan dikenakan cukai dengan sewajarnya. | Wang di TFSA tidak dianggap sebagai pendapatan. |
| Tahap pendapatan | Pengeluaran dianggap sebagai pendapatan yang boleh dikenakan cukai. | Pengeluaran tidak dianggap pendapatan bercukai. |
Menggunakan RRSP dan TFSA
RRSP terbuka kepada mana -mana warganegara Kanada berusia lebih dari 18 tahun. Mereka adalah akaun persaraan yang berdedikasi dan direka untuk penjimatan jangka panjang dan pelaburan sehingga umur 71 tahun (di mana RRSP ditunaikan atau ditukar kepada RRIF). Oleh kerana sumbangan boleh ditolak dan diturunkan cukai-I.e., Cukai dibayar hanya apabila mengeluarkan dana-rrsps umum. Wang dalam RRSP kurang dapat diakses daripada dengan TFSA, mengurangkan godaan untuk pengeluaran awal.
Jenis akaun RRSP yang berbeza disediakan, termasuk individu, pasangan, atau yang ditaja oleh majikan. Sebilangan majikan menawarkan untuk memadankan sumbangan pekerja dengan cara yang sama.S. Sumbangan Majikan 401 (k). RRSP sesuai untuk orang Kanada yang bekerja sendiri.
TFSA ditujukan lebih kepada matlamat penjimatan jangka pendek, seperti percutian, kereta baru, atau perbelanjaan perkahwinan, dll. Apabila digunakan dalam strategi kewangan jangka panjang, TFSAs berguna untuk menguruskan kedudukan seseorang dalam kurungan cukai negara. Kerana dana yang ditarik balik dari akaun -akaun ini tidak dianggap pendapatan, mereka yang berpendapatan tinggi dapat menggunakan TFSA untuk mengurangkan pendapatan kena cukai mereka, dan mereka yang mempunyai pendapatan yang lebih rendah dapat menggunakan akaun untuk menurunkan pendapatan kena cukai mereka untuk mengekalkan manfaat pemerintah tertentu.
Video ini menerangkan perbezaan antara RRSP dan TFSA:
Membuat sumbangan
Sumbangan tahunan kepada RRSP terhad kepada 18% peratus daripada pendapatan tahun sebelumnya, atau sehingga $ 24,270 pada tahun 2014. Had Tahunan diindeks kepada perubahan gaji purata di Kanada.
Had Sumbangan Tahunan 2014 untuk TFSA ialah $ 5,500. Walau bagaimanapun, orang yang baru mula membiayai akaun mereka boleh dibayar untuk semua tahun sebelumnya yang mereka terlepas, kembali ke tahun 2009 untuk setiap tahun bahawa mereka adalah penduduk Kanada dan lebih dari usia 18 tahun (sehingga $ 31,000).
- 2009: $ 5,000
- 2010: $ 5,000
- 2011: $ 5,000
- 2012: $ 5,000
- 2013: $ 5,500
- 2014: $ 5,500
Minat pendapatan
Pada masa ini, RRSP atau TFSA tidak menawarkan kadar faedah yang sangat tinggi (biasanya <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Mengeluarkan dana
Pengeluaran awal dari RRSPS tertakluk kepada kadar cukai pegangan antara 10% dan 30%. Wang yang diterima selepas cukai ditahan masih dianggap pendapatan bercukai dan tertakluk kepada cukai tambahan. Percukaian berganda ini bertujuan untuk menghalang pengeluaran awal. Terdapat dua pengecualian: pembeli rumah pertama boleh mengeluarkan $ 25,000 bagi setiap pasangan untuk membuat bayaran pendahuluan (wang ini bebas cukai selagi ia dibayar dalam masa 15 tahun), dan individu juga boleh meminjam sehingga $ 20,000 untuk membayar Pendidikan Tinggi di bawah Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat (sehingga $ 10,000 setahun), yang bebas cukai jika dibayar dalam masa 10 tahun.
TFSA tidak tertakluk kepada penalti pengeluaran awal.
Sejarah
RRSP ditubuhkan oleh kerajaan Kanada pada tahun 1957 dengan niat untuk menggalakkan pekerja dan individu yang bekerja sendiri untuk menjimatkan lebih banyak wang mereka untuk bersara. Asalnya dicipta dengan had kandungan asing 10%, had itu dinaikkan pada tahun 1994 dan 2001, dan kemudian dimansuhkan sama sekali kerana ia menjadi jelas bahawa had itu hanya menjana yuran untuk pengurus dana (sebagai dana asing sintetik membenarkan orang di sekitar batas pula). Pada tahun 2007, had umur untuk memindahkan akaun ke RRIF atau anuiti dinaikkan dari 69 hingga 71.
TFSA diperkenalkan pada tahun 2008 dan berkuatkuasa pada 1 Januari 2009. Idea asas adalah untuk memberi orang tempat yang baik untuk menubuhkan dana hujan hari, tetapi akaun -akaunnya telah terbukti dengan cepat - atau orang telah terbukti kreatif secara kewangan - dan telah digunakan untuk menguruskan tahap pendapatan untuk cukai atau faedah. TFSAs telah dipuji sebagai program kerajaan yang baik, tetapi ramai orang Kanada tidak menyedari atau keliru tentang TSFA.