Perbezaan antara cukai pendapatan dan cukai keuntungan modal

Apa itu Cukai Pendapatan?

Cukai pendapatan adalah cukai langsung yang dikenakan oleh kerajaan atas warganya atas pendapatan atau keuntungan yang diperoleh oleh mereka dalam bidang kuasa mereka. Undang -undang Cukai menyatakan Setiap pembayar cukai mesti memfailkan pulangan cukai pendapatan bagi setiap tahun kewangan untuk menentukan kewajipan cukai mereka. Cukai Pendapatan adalah salah satu sumber pendapatan terbesar bagi kerajaan masing -masing. Cukai pendapatan bergantung pada kurungan cukai tertentu seperti yang dikawal oleh kerajaan, dan sepenuhnya berdasarkan pendapatan yang anda buat sepanjang tahun kewangan. Cukai pendapatan pada dasarnya adalah hak kerajaan dan dikenakan ke atas pendapatan setiap individu atau individu yang berpengalaman. Pendapatan yang boleh dikenakan cukai datang dari pelbagai sumber seperti gaji, upah, faedah, royalti, sewa, jualan produk, dll.

Apakah cukai keuntungan modal?

Keuntungan modal, dalam istilah mudah, adalah peningkatan nilai aset modal dan dianggap hanya direalisasikan apabila aset dijual, iaitu, apabila keuntungan itu direalisasikan sebagai pendapatan tunai. Keuntungan Modal adalah keuntungan yang anda peroleh dari menjual aset yang telah meningkat dalam nilai - aset seperti saham, bon atau hartanah. Sekiranya anda membeli sesuatu dengan harga $ 300 dan menjualnya dengan harga $ 400, anda memperoleh keuntungan modal sebanyak $ 100. Oleh itu, cukai keuntungan modal adalah cukai ke atas keuntungan yang dibuat daripada menjual pelaburan tersebut. Keuntungan atau keuntungan yang dibuat dengan menjual aset modal berada di bawah kategori 'pendapatan', begitu juga boleh dikenakan cukai. Keuntungan modal ke atas aset yang dipegang sehingga kematian atau disumbangkan kepada amal bebas daripada cukai sama sekali. Tetapi undang -undang cukai menyatakan anda tidak mempunyai pendapatan sehingga anda membuat jualan. Oleh itu, anda tidak melaporkan keuntungan atau kerugian modal sehingga anda mempunyai jualan atau pertukaran.

Perbezaan antara cukai pendapatan dan cukai keuntungan modal

Asas

- Cukai pendapatan adalah cukai langsung yang dikenakan oleh kerajaan atas warganya atas pendapatan atau keuntungan yang diperoleh oleh mereka. Pendapatan yang boleh dikenakan cukai datang dari pelbagai sumber seperti gaji, upah, faedah, royalti, sewa, jualan produk, dll. Cukai keuntungan modal, sebaliknya, adalah cukai ke atas keuntungan yang anda peroleh dari penjualan atau pemindahan mana -mana aset modal, seperti saham, bon, saham, harta, dll. Ringkasnya, cukai keuntungan modal adalah subset cukai pendapatan.

Pengiraan

- Cukai pendapatan berubah berdasarkan kurungan cukai khusus anda dan sepenuhnya berdasarkan pendapatan yang anda buat sepanjang tahun kewangan. Individu berpendapatan rendah dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah daripada pembayar cukai berpendapatan tinggi yang cukup mampu membayar lebih banyak. Kadar cukai untuk keuntungan modal bergantung pada berapa lama anda memiliki atau memegang aset. Keuntungan modal jangka panjang dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah daripada keuntungan modal jangka pendek. Kadar cukai keuntungan modal jangka panjang berbeza dari 0% hingga 20% bergantung pada pendapatan anda.

Cukai pendapatan vs. Cukai Keuntungan Modal: Carta Perbandingan

Ringkasan

Sekiranya anda bekerja dan memperoleh gaji bulanan tetap, maka pendapatan tahunan anda dikenakan cukai dan berada di bawah salah satu daripada kadar papak cukai. Undang -undang Cukai menyatakan Setiap pembayar cukai mesti memfailkan pulangan cukai pendapatan bagi setiap tahun kewangan untuk menentukan kewajipan cukai mereka. Keuntungan modal, sebaliknya, adalah keuntungan yang anda buat dari penjualan atau pemindahan aset modal seperti saham, bon, saham, dana bersama, dan harta benda, dan oleh itu dikenakan cukai seperti pendapatan biasa. Keuntungan modal diklasifikasikan sama ada jangka pendek atau jangka panjang dan dikenakan cukai dengan sewajarnya.

Adakah anda membayar cukai keuntungan modal dan cukai pendapatan?

Anda tidak melaporkan keuntungan atau kerugian modal sehingga anda mempunyai penjualan atau pertukaran kerana undang -undang cukai menyatakan anda tidak mempunyai pendapatan sehingga anda membuat penjualan. Anda boleh memegang stok selagi anda mahu sementara nilainya meningkat berkali -kali tanpa perlu membayar satu sepeser pun cukai pendapatan. Tidak semua pertukaran boleh dikenakan cukai, walaupun.

Adakah keuntungan modal ditambah kepada jumlah pendapatan anda dan meletakkan anda dalam kurungan cukai yang lebih tinggi?

Keuntungan modal atau kerugian mempengaruhi cukai anda jika diiktiraf. Saiz keuntungan dan kerugian modal anda mempengaruhi berapa banyak cukai pendapatan yang perlu anda bayar. Pendapatan biasa merangkumi semua jenis pendapatan selain keuntungan modal. Oleh itu, jika anda tidak mempunyai keuntungan dan kerugian modal, pendapatan bercukai anda hanyalah pendapatan biasa anda dikurangkan oleh potongan biasa anda.

Adakah cukai keuntungan modal lebih tinggi daripada pendapatan biasa?

Keuntungan modal jangka panjang dikenakan cukai secara berasingan daripada pendapatan biasa anda, dan kadar cukai untuk keuntungan modal jangka panjang lebih rendah daripada kadar pendapatan biasa. Keuntungan modal jangka panjang dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah daripada keuntungan modal jangka pendek. Keuntungan modal tidak mendorong pendapatan biasa ke dalam kurungan pendapatan yang lebih tinggi.

Bagaimana saya mengira cukai keuntungan modal?

Kadar cukai maksimum untuk aset yang berbeza bergantung kepada jenis aset, berapa lama ia dipegang, dan apabila ia dibeli. Keuntungan modal diklasifikasikan sama ada jangka pendek atau jangka panjang dan dikenakan cukai dengan sewajarnya. Keuntungan modal jangka pendek dikenakan cukai pada kadar yang sama dengan pendapatan biasa. Kadar cukai untuk keuntungan modal jangka panjang lebih rendah daripada kadar pendapatan biasa.

Keuntungan modal = harga jualan - harga pembelian

Bagaimana saya boleh mengelakkan membayar cukai keuntungan modal?

Salah satu cara terbaik untuk menjimatkan atau mengelakkan cukai ke atas keuntungan modal adalah untuk melabur semula hasilnya ke harta yang serupa. Keuntungan modal terhadap harta yang dihargai yang disumbangkan kepada amal secara amnya tidak boleh dikenakan cukai. Anda boleh mengelakkan cukai keuntungan modal dengan melabur dalam rancangan persaraan penjimatan cukai.

Adakah warga tua harus membayar cukai keuntungan modal?

Tidak ada pengecualian untuk warga emas - mereka harus membayar cukai ke atas keuntungan mereka seperti orang lain. Walau bagaimanapun, cukai ke atas keuntungan modal mungkin dikurangkan jika pendapatan persaraan anda cukup rendah.