Perbezaan antara diskaun dan pemfaktoran bil
- 1231
- 221
- Ms. Armando Hammes
Diskaun dan pemfaktoran bil adalah dua jenis kewangan jangka pendek di mana keperluan kewangan syarikat dapat dipenuhi dengan cepat. Yang pertama berkaitan dengan pinjaman dari bank komersial sementara yang terakhir dikaitkan dengan pengurusan hutang buku.
Istilah pemfaktoran Termasuk keseluruhan hutang perdagangan pelanggan. Sebaliknya, diskaun bil merangkumi hanya hutang perdagangan yang disokong oleh penghutang akaun. Singkatnya, diskaun bil, menyiratkan pendahuluan terhadap rang undang -undang, sedangkan pemfaktoran dapat difahami sebagai pembelian hutang perdagangan secara terang -terangan.
Oleh itu, terdapat perbezaan perbezaan antara diskaun dan pemfaktoran bil, yang dijelaskan dalam artikel yang disediakan di bawah.
Kandungan: Diskaun Rang Undang -Undang vs Pemfaktoran
- Carta Perbandingan
- Definisi
- Perbezaan utama
- Kesimpulan
Carta Perbandingan
| Asas untuk perbandingan | Diskaun bil | Pemfaktoran |
|---|---|---|
| Makna | Berdagang rang undang -undang sebelum ia dibayar untuk pembayaran pada harga yang kurang daripada nilai wajahnya dikenali sebagai diskaun bil. | Transaksi kewangan di mana organisasi perniagaan menjual hutang buku kepada institusi kewangan dengan diskaun dikenali sebagai pemfaktoran. |
| Pengaturan | Keseluruhan rang undang -undang didiskaunkan dan dibayar, apabila urus niaga berlaku. | Faktor memberikan bahagian maksimum jumlahnya sebagai pendahuluan apabila urus niaga berlaku dan jumlah yang tinggal pada masa penyelesaian. |
| Pihak | Laci, laci dan penerima | Faktor, penghutang dan pelanggan |
| Jenis | Lanjutan sahaja | Jalan keluar dan bukan jalan keluar |
| Mengatur undang -undang | Akta Instrumen Boleh Dirunding, 1881 | Tiada tindakan khusus seperti itu. |
| Pendapatan pembiaya | Mengurangkan caj atau faedah | Pembiaya mendapat faedah untuk perkhidmatan kewangan dan komisen untuk perkhidmatan bersekutu lain. |
| Tugasan hutang | Tidak | Ya |
Definisi diskaun bil
Diskaun Rang Undang -Undang adalah proses perdagangan atau menjual bil pertukaran kepada bank atau institusi kewangan sebelum ia matang, dengan harga yang kurang daripada nilai parnya. Diskaun Rang Undang -Undang Pertukaran akan berdasarkan pada masa yang tinggal untuk kematangannya dan risiko yang terlibat dalamnya.
Pertama sekali bank memenuhi dirinya mengenai kredibiliti laci, sebelum memajukan wang. Setelah berpuas hati dengan kelayakan kredit laci, bank akan memberikan wang setelah menolak caj atau faedah diskaun. Apabila bank membeli bil untuk pelanggan, ia menjadi pemilik bil masing -masing. Sekiranya pelanggan menangguhkan pembayaran, maka dia harus membayar faedah mengikut kadar yang ditetapkan.
Selanjutnya, jika pelanggan memungkiri pembayaran bil, maka peminjam akan bertanggungjawab untuk perkara yang sama dan bank dapat melaksanakan hak pawnee atas barang yang dibekalkan kepada pelanggan oleh peminjam.
Definisi pemfaktoran
Pemfaktoran adalah transaksi di mana pelanggan atau peminjam menjual hutang buku kepada faktor (institusi kewangan) dengan diskaun. Setelah membeli penghutang kewangan, wang kepada mereka setelah menolak yang berikut:
- Margin yang sesuai (rizab)
- Caj faedah untuk perkhidmatan kewangan
- Caj Suruhanjaya untuk Perkhidmatan Tambahan.
Sekarang, pelanggan meneruskan koleksi dari pelanggan ke institusi kewangan atau dia memberikan arahan untuk mengemukakan pembayaran terus ke faktor dan menyelesaikan baki baki. Bank menyediakan perkhidmatan berikut kepada pelanggan: Penyiasatan Kredit, Penyelenggaraan Ledger Penghutang, Pengumpulan Hutang, Laporan Kredit ke atas Penghutang dan sebagainya.
Perwakilan grafik pemfaktoran
Jenis pemfaktoran adalah seperti di bawah:
- Pemfaktoran yang didedahkan: Semua pihak tahu mengenai susunan pemfaktoran.
- Pemfaktoran yang tidak didedahkan: Pihak tidak tahu mengenai susunan pemfaktoran.
- Pemfaktoran rekursa: Dalam hal lalai dalam pembayaran oleh Pelanggan, Peminjam membayar jumlah hutang lapuk.
- Pemfaktoran bukan rekursa: Faktor -faktor itu sendiri menanggung jumlah hutang lapuk, dan itulah sebabnya kadar komisen lebih tinggi.
Perbezaan utama antara diskaun dan pemfaktoran bil
Berikut adalah perbezaan utama antara diskaun dan pemfaktoran bil:
- Menjual bil dengan diskaun ke bank, sebelum kematangannya dikenali sebagai diskaun bil. Menjual penghutang kepada institusi kewangan dengan diskaun adalah pemfaktoran.
- Rang undang -undang itu didiskaunkan, dan jumlah keseluruhannya dibayar kepada peminjam pada masa transaksi. Sebaliknya, bahagian maksimum jumlahnya disediakan sebagai pendahuluan, dan selebihnya jumlahnya diberikan sebagai baki apabila iuran direalisasikan.
- Pihak -pihak untuk diskaun bil adalah laci, lukisan, dan penerima manakala pihak -pihak pemfaktoran adalah faktor, penghutang, dan peminjam.
- Diskaun rang undang -undang selalu berlaku, i.e. Sekiranya pelanggan mungkir dalam pembayaran hutang, maka pembayaran dibuat oleh peminjam. Sebaliknya, pemfaktoran boleh menjadi jalan keluar dan bukan perjalanan.
- Akta Instrumen Boleh Dirunding, 1881 mengandungi peraturan yang berkaitan dengan diskaun bil. Berbeza dengan pemfaktoran yang tidak dilindungi di bawah apa -apa perbuatan.
- Dalam Rang Undang -Undang Diskaun Pembiaya Mendapat Caj Diskaun untuk Perkhidmatan Kewangan, tetapi dalam hal pemfaktoran faktor mendapat minat dan komisen.
- Dalam pemfaktoran, hutang diberikan yang tidak dilakukan dalam diskaun bil.
Kesimpulan
Dalam Diskaun Rang Undang -Undang, bil diperdagangkan semasa dalam kes pemfaktoran akaun belum diterima dijual. Terdapat perbezaan besar antara kedua -dua topik ini. Dalam Rang Undang -Undang Mengurangkan Bank menyediakan perkhidmatan pembiayaan tertentu, tetapi jika kita bercakap mengenai pemfaktoran perkhidmatan tambahan juga disediakan oleh pembiaya.